Reglament regulador de l’enregistrament i l’accés a la informació relativa als beneficiaris efectius en els registres d’entitats jurídiques (Text refós per LesLleis.com)

Capítol primer. Disposicions generals

Article 1. Àmbit d’aplicació

1. Aquest Reglament desenvolupa l’obligació de subministrar la informació del llibre registre dels beneficiaris efectius al Registre de Societats Mercantils, al Registre d’Associacions i al Registre de Fundacions, de manera que en tot moment es disposi d’informació adequada, precisa i actual sobre els beneficiaris efectius de les entitats corresponents.
A aquest efecte, el Reglament desenvolupa els procediments següents:



2. Addicionalment, aquest Reglament regula el procediment d’accés a aquesta informació per part dels subjectes obligats en el marc de l’aplicació de les mesures de diligència deguda que regula el capítol segon de la Llei 14/2017, del 22 de juny, de prevenció i lluita contra el blanqueig de diners o valors i el finançament del terrorisme, i per part de qualsevol altra persona.

3. Els registres inscriuen la informació relativa als beneficiaris efectius de manera que el seu accés no sigui conjunt i automàtic amb la resta de la informació registral, a l’efecte de garantir les condicions d’accés a aquesta informació que regulen l’article 19 de la Llei 14/2017 i aquest Reglament.

Capítol segon. Subministrament i actualització de la informació dels beneficiaris efectius al Registre de Societats Mercantils

Article 2. Subministrament de la informació al Registre de Societats Mercantils

1. Les societats i sucursals andorranes d’entitats estrangeres subministren al Registre de Societats Mercantils les dades dels beneficiaris efectius previstes a l’apartat 2 de l’article 21 bis de la Llei 20/2007, del 18 d’octubre, de societats anònimes i de responsabilitat limitada, mitjançant el formulari que s’inclou en aquest Reglament com a annex 1, dins del termini de quinze dies hàbils des de la data d’atorgament de l’escriptura pública de constitució.

L’annex 1 s’acompanya amb un escrit signat pels membres de l’òrgan d’administració que consten a l’escriptura de constitució.

El notari que autoritza l’escriptura pública de constitució i la tramet al Registre en compliment de la legislació aplicable pot trametre també l’annex 1 mitjançant el mandat dels membres de l’òrgan d’administració que consten en la dita escriptura pública.

2. El Registre practica l’assentament corresponent per tal d’inscriure-hi la informació relativa als beneficiaris efectius dins del termini de quinze dies naturals des de la recepció de la informació.

Article 3. Actualització de la informació inscrita al Registre de Societats Mercantils

1. Les societats i sucursals andorranes d’entitats estrangeres comuniquen al Registre els canvis de beneficiaris efectius dins del termini de quinze dies hàbils des de la data d’atorgament de l’escriptura pública relativa a l’acord o negoci que dona lloc al canvi.

2. Quan el canvi de beneficiaris efectius es produeixi per acords o negocis que no requereixin l’atorgament d’escriptura pública a Andorra, les societats ho comuniquen al Registre dins del termini de dos mesos des de la data de l’acord o del negoci que dona lloc al canvi.

En cas que aquesta situació es produeixi respecte a sucursals andorranes d’entitats estrangeres, l’obligació prevista en aquest apartat correspon a la societat estrangera que tingui la sucursal a Andorra.

3. La comunicació a què fa referència aquest article s’efectua mitjançant el formulari que s’inclou en aquest Reglament com a annex 1, que s’acompanya amb un escrit signat per una persona amb el poder suficient per actuar en nom de la societat o sucursal a aquests efectes.

En els casos en què el canvi de beneficiari efectiu es produeixi com a conseqüència d’acords o de negocis que requereixin un atorgament d’escriptura pública a Andorra, el notari que autoritza l’escriptura pública i la tramet al Registre en compliment de la legislació aplicable pot trametre també l’annex 1 mitjançant el mandat d’una persona amb el poder suficient per actuar en nom de la societat o la sucursal a aquests efectes.

4. El Registre manté actualitzada la informació dels beneficiaris efectius practicant els assentaments corresponents, dins del termini de quinze dies naturals des de la recepció de la informació.

Capítol tercer. Subministrament i actualització de la informació dels beneficiaris efectius al Registre d’Associacions

Article 4. Subministrament de la informació al Registre d’Associacions

1. Les associacions subministren al Registre d’Associacions les dades dels beneficiaris efectius previstes a l’apartat 2 de l’article 28 bis de la Llei qualificada d’associacions, del 29 de desembre del 2000, mitjançant el formulari que s’inclou en aquest Reglament com a annex 2, dins del termini de quinze dies hàbils des de la data de l’acta fundacional.

L’annex 2 s’acompanya amb un escrit signat pels membres dels òrgans directius o de la comissió gestora provisional que consten a l’acta fundacional. El notari que, si és el cas, intervingui mitjançant l’atorgament d’escriptura pública o mitjançant l’acta de protocol·lització del document privat d’acta fundacional, pot trametre l’annex 2 mitjançant el mandat dels membres dels òrgans directius o de la comissió gestora provisional que consten en l’acta fundacional. 2. Les associacions constituïdes segons la legislació estrangera i que tinguin seu a Andorra o desenvolupin activitats en territori andorrà comuniquen al Registre la informació a què fa referència l’apartat 1 d’aquest article quan presentin la sol·licitud d’inscripció mitjançant el formulari que s’inclou en aquest Reglament com a annex 2.

L’annex 2 s’acompanya amb un escrit signat per una persona amb el poder suficient per actuar en nom de l’associació a aquests efectes. 3. El Registre practica l’assentament corresponent per tal d’inscriure-hi la informació relativa als beneficiaris efectius dins del termini de trenta dies hàbils des de la recepció de la informació. La inscripció d’aquesta informació es practica amb independència de la prèvia inscripció o no de l’associació al Registre d’Associacions.